Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку завяление на получение у работодателя

Содержание
  1. Как и где получить налоговый вычет в этом году
  2. Налоговый вычет при строительстве или покупке жилого дома
  3. Налоговый вычет при покупке квартиры
  4. Налоговый вычет при покупке земельного участка
  5. Необходимые документы для получения налогового вычета:
  6. дополнительно:
  7. Вариант 1
  8. Вариант 2
  9. Сроки давности для подачи заявления на имущественный налоговый вычет
  10. Имущественный налоговый вычет и субсидия
  11. Налоговый вычет по ипотечным процентам
  12. Как правильно рассчитать налоговый имущественный вычет?
  13. Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
  14. Что такое налоговый вычет?
  15. Кто имеет право на получение?
  16. Когда получение невозможно?
  17. Размер
  18. Документы
  19. Как получить через отделение налоговой?
  20. Процесс получения через работодателя
  21. Как долго длится оформление?
  22. Что еще следует знать?
  23. Как получить налоговый вычет у работодателя в 2020 году?
  24. Что представляет собой вычет от работодателя?
  25. Оформление вычета при покупке жилья через работодателя: основные документы
  26. Оформление вычета: обращение в налоговую
  27. Оформление вычета: обращение в бухгалтерию работодателя
  28. Резюме «Вопрос-ответ»
  29. Как получить налоговый вычет через работодателя – Ипотека и финансы
  30. Нюансы ситуаций
  31. Если приобретение квартиры производилось с привлечением ипотечного кредита
  32. Если недвижимость приобретается супругами в совместную собственность
  33. В случае получения налогового вычета за ребенка
  34. При самостоятельном строительстве
  35. В случае получения налогового вычета по отделке/ремонту
  36. 3 способа получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
  37. Как получить налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку: основания
  38. Три пути получения вычета
  39. Документы на вычет
  40. Когда дадут вычет

Как и где получить налоговый вычет в этом году

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку завяление на получение у работодателя

Как и где получить налоговый вычет в этом году при покупке квартиры, дома, земли или строительстве? Граждане, которые в прошедшем году приобретали или строили жилье интересует информация об имущественном налоговом вычете, необходимые документы для налогового вычета, куда обращаться за налоговым вычетом, возможен ли налоговый вычет наряду с субсидией.

Порядок предоставления имущественного налогового вычета регламентирует статья 220 НК РФ. В этой теме мы разберем налоговый вычет этого года и рассмотрим все изменения на которые стоит обратить внимание.

Налоговый вычет при строительстве или покупке жилого дома

В налоговый вычет могут включаться:

  • расходы на разработку проектно-сметной документации;
  • расходы на приобретение строительных и отделочных материалов;
  • расходы на приобретение жилого дома, в том числе недостроенного;
  • расходы, связанные с работами или услугами по строительству и отделке; расходы на подключение к сетям или создание автономных источников электро — , водо-, газоснабжения и канализации.

Налоговый вычет при покупке квартиры

В налоговый вычет могут включаться:

  • приобретение квартиры или прав на квартиру в строящемся доме;
  • приобретение отделочных материалов;
  • работы, связанные с отделкой квартиры.

Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенной квартиры или дома возможно в том случае, если в договоре купли-продажи указано приобретение именно незавершенного строительством дома или квартиры без отделки.

Налоговый вычет при покупке земельного участка

Как и где получить налоговый вычет в этом году при покупке квартиры, дома, земли или строительстве? При приобретении земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, или доли (долей) в них имущественный налоговый вычет предоставляется после получения налогоплательщиком свидетельства о праве собственности на дом (подп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). т.е. Получение вычета возможно только при приобретении земельного участка вместе с жилым домом или после строительства на участке жилого дома и получения свидетельства о праве собственности.

С 1 января 2014 года вступают в силу существенные изменения в статью 220 НК РФ. Обратите внимание, новые правила предоставления имущественных вычетов распространяются только на граждан, у которых право собственности на имущество возникло после 31 декабря 2013 года. А право на повторный вычет возникает только у тех, кто им не пользовался до 2014 года.

Необходимые документы для получения налогового вычета:

  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • документы, подтверждающие право собственности на квартиру (дом);
  • договор о приобретении квартиры (дома) или прав на квартиру в строящемся доме;
  • акт приема-передачи квартиры;
  • платежные документы, подтверждающие факт оплаты расходов, включаемых в налоговый вычет (квитанции к приходным ордерам,расписки продавца квартиры образец расписки, банковские выписки о перечислении денежных средств в счет погашения ипотечного кредита, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов и другие документы); т.е как правило, при покупке квартиры вам необходимо взять расписку с продавца об переданной ему сумме денег.
  • кредитный договор. (если жилье приобретено под ипотеку или в кредит)

дополнительно:

  • договор о приобретении квартиры, доли (долей) в ней или прав на квартиру в строящемся доме;
  • акт о передаче квартиры, доли (долей) в ней налогоплательщику или документы, подтверждающие право собственности на квартиру или долю (доли) в ней.

Сви-во о рождении ребенка — в случае приобретения жилья в собственность несовершеннолетних детей.
после принятия положительного решения:

Вариант 1

Для получения налогового вычета пакет документов подается вместе с налоговой декларацией по форме 3-НДФЛ в налоговые органы по месту прописки.

Налоговый инспектор рассматривает декларацию в срок до 3 месяцев, и даёт ответ о возможности получения налогового вычета.

Если ответ положительный, то необходимо написать заявление, в котором указать номер личного банковского счета, на который должна быть перечислена сумма вычета. В течение месяца налоговые органы осуществляют платеж по указанному заявлению.

Вариант 2

Можно подать заявление на налоговый вычет работодателю. Преимущество данного способа — можно не ждать окончания налогового периода (текущего года).

Но в этом случае необходимо получить в налоговом органе документ, подтверждающий право на имущественный налоговый вычет, — уведомление, в котором указывается наименование компании-работодателя, которая не будет удерживать подоходный налог с заработной платы, реализуя таким образом право сотрудника на получение налогового вычета.

Правда, если работник предполагает сменить место работы, то надо иметь ввиду, что уведомление выдается налоговым органом на текущий налоговый период (год) только один раз. То есть после перехода на новую работу, остаток подоходного налога за текущий год можно будет получить только через налоговую инспекцию.

С началом нового года для получения вычета у нового работодателя необходимо опять брать уведомление в налоговой инспекции.

Еще одним минусом можно считать то обстоятельство, что работодатель прекратит удерживать налог с момента получения справки от налоговой инспекции, а чтобы вернуть налог за «упущенный» период, Вам придется подавать декларацию и заявление на вычет в следующем году. Если налогоплательщик официально трудоустроен у нескольких работодателей, согласно новой редакции налогового кодекса, он имеет право получать вычет у каждого из них.

Сроки давности для подачи заявления на имущественный налоговый вычет

Право на получение имущественного налогового вычета не имеет срока давности.

Если квартира была приобретена более 3 лет назад, то вычет можно получить с доходов, полученных за последние прошедшие три года, подав в налоговую инспекцию декларации за эти периоды.

Имущественный налоговый вычет и субсидия

Имущественный налоговый вычет не применяется в части расходов на строительство или приобретение жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, которые производятся за счет средств работодателей или иных лиц, средств материнского (семейного) капитала, направляемых на обеспечение реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей, за счет выплат, предоставленных из средств федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, а также в случаях, если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми.

Теперь Налоговый кодекс РФ не требует от налогоплательщиков представлять одновременно и акт приема-передачи квартиры в собственность, и документы, подтверждающие право собственности на квартиру (т.е. свидетельство о государственной регистрации права собственности). Достаточно любого из этих документов.

Достаточно часто покупка квартиры в строящемся доме оформляется инвестиционным договором, согласно которому будущий владелец является соинвестором. Пока дом не будет сдан, строительная фирма не будет оформлять акт передачи. А налогоплательщик до этого момента, соответственно, не получит документальных оснований для получения вычета.

Для подтверждения сумм процентов, уплаченных по ипотечному кредиту, необходимо ежегодно в банке-кредиторе получать выписку произведенных платежей с их разбивкой на сумму основного долга и сумму уплаченных процентов.

Если ипотечный кредит был оформлен в иностранной валюте, то при расчете налогового вычета все платежи по кредиту пересчитываются в рубли по курсу ЦБ на день платежа.

По новому законодательству предел суммы процентов, с которых возможно вернуть вычет, составляет 3 млн. руб.

Если годовая сумма зарплаты не покрывает сумму причитающихся налоговых вычетов, то их можно перенести на следующий год.

Имущественный налоговый вычет, связанный с приобретением жилья, предоставляется только однажды в жизни. Если право собственности на жилье возникло после 2013 года, налогоплательщик может получить повторный вычет в дальнейшем, если не израсходовал лимит в 2 млн. руб.

Право на налоговый вычет не возникает, если сделка купли-продажи была проведена между взаимозависимыми лицами — родственниками (понятие «родственники» трактуется с точки зрения Семейного кодекса РФ), сослуживцами, состоящими в отношениях «начальник – подчиненный» и т.п. Кроме того, в случае перекредитования заемщик теряет право на вычет с процентов по новому кредиту, так как он оформляется не на покупку жилья, а на погашение ранее взятого кредита.

Если ипотечное жилье приобретается в собственность нескольких лиц (например, супругов), то сумма налогового вычета делится между собственниками в зависимости от того, как оформлено жилье – в общую совместную собственность или в долевую собственность.

Если собственность совместная, то и налоговый вычет полагается один на всех собственников, по умолчанию — в равных долях. Перераспределить доли вычета можно заявлением в налоговый орган, вплоть до того, что любой из собственников может получить вычет в полном объеме на себя.

Например, если один из супругов имеет большие «белые» доходы, а другой супруг доходов не имеет (или они «серые»), то целесообразно оформить заявление о том, что всю сумму налогового вычета будет получать супруг с высокими доходами с целью более быстрого получения имущественного вычета.

При этом оба супруга считаются реализовавшими свое право на налоговый вычет, и ни один из них не сможет использовать его повторно в случае приобретения другой квартиры или дома – такова позиция, озвученная в нормативных актах Минфина.

Но практикующие юристы придерживаются иной точки зрения – они считают, что супруг, передавший свою долю вычета на 100% другому супругу, сохраняет за собой право вычета, которое может быть им использовано при покупке другого жилья. Вероятно, что на сегодняшний день существует такая практика, и конкретные условия следует уточнять в налоговых органах на местах.

Если жилье оформлено в долевую собственность, то вычет должен получать каждый собственник самостоятельно и в размере, пропорциональном своей доле.

Например, если квартира оформлена по ½ доли на каждого из супругов, то каждый из них имеет право на имущественный вычет с ½ стоимости жилья (но не более 1 000 000 рублей) и ½ процентов, уплаченных по ипотечному кредиту.

Передать свое право на вычет в случае долевой собственности нельзя.

Если какая-то доля собственности оформлена на несовершеннолетнего ребенка, то с этой доли получить налоговый вычет сможет только сам ребенок по достижении им совершеннолетия и при условии получения им собственных доходов. Для правоотношений, возникших с 1 января 2014 года родители имеют право получить вычет за детей.

И при долевой и при совместной собственности любой из собственников может воспользоваться своим правом на вычет в размере причитающейся ему доли, или воздержаться от этого, сохраняя право вычета на случай приобретения другой недвижимости.

Налоговый вычет по ипотечным процентам

Чтобы получить налоговый вычет в этом году по ипотечным процентам необходимо, чтобы платежные документы были оформлены на того собственника, который оформляет на себя вычет.

Либо от получателя налогового вычета должна быть оформлена доверенность на того собственника, который реально осуществляет платежи по ипотечному кредиту.

Причем доверенность должна быть оформлена в письменной форме до момента внесения денег.

Как правильно рассчитать налоговый имущественный вычет?

Расчет налогового вычета при ипотеке Приобретается квартира стоимостью 4 400 000 рублей. Оплачивается за счет кредита – 2 200 000 рублей. Срок Кредита — 10 лет. Итоговая сумма процентов по кредиту — 4 000 000 рублей.

Если право собственности на квартиру возникло до 1 января 2014 года. Сумма, на которую можно получить налоговый вычет — 6 000 000 рублей (2 000 000 руб. – максимальная сумма от стоимости жилья, которую можно предъявить к вычету, и 4 000 000 руб. — полная сумма процентов).

Сумма налогового вычета – 780 000 рублей (13% от 6 000 000 руб.).

При этом сумму 260 000 руб.

(13% от 2 000 000) можно получить единовременно, не зависимо от того, из каких средств (собственных или заемных) были уплачены 2 000 000 рублей, и при условии, что доходы заемщика в течение года обеспечили достаточную сумму подоходного налога, из которого и осуществляется вычет. Сумму вычета с процентов можно получить только по мере их уплаты банку-кредитору, т.е. в течение 10 лет кредитования.

Источник: https://law-raa.ru/kak-i-gde-poluchit-nalogovyj-vychet.html

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку завяление на получение у работодателя

Покупка квартиры, дома, а так же капитальный ремонт в нашей стране – удовольствия не из дешевых. И необходимость порой толкает людей на оформление ипотеки для приобретения жилья. Однако мало кто знает, что помимо стандартных широко освещенных в СМИ программ (вроде “Материнского капитала”) существует еще и возможность получения денег за счет налогового вычета.

В этой статье мы расскажем при каких условиях возможно получить деньги, на что их потратить и как с их помощью упростить выплату ипотеки.

Что такое налоговый вычет?

Это один из способов государственной поддержки граждан, позволяющий им улучшить свои значительные условия.

Он заключается в том, что гражданин может воспользоваться уплаченными им налогами для того, чтобы получить часть денежных средств при покупке жилья.

Особенно хорошо такая программа действует при ипотечном кредитовании, так как лимит средств значительно увеличивается, однако есть и минус – имущественный вычет не позволяет пользоваться другими госпрограммами, например, материнским капиталом.

Кто имеет право на получение?

Право на налоговый вычет при покупке квартиры имеет абсолютно любой гражданин, который оплачивает подоходный налог. Для этого он должен иметь официальное трудоустройство по ТК РФ, а его работодатель должен добросовестно перечислять налоги.

Второе важное условие – основание для имущественного вычета. Получить его можно для следующих целей:

  • Покупка квартиры на собственные деньги;
  • Покупка квартиры в ипотеку;
  • Строительство собственного дома;
  • Капитальный ремонт жилплощади;
  • Участие в долевом строительстве.

Более никаких ограничений, связанных с самим гражданином, нет – он может иметь абсолютно любой социальный статус и уровень достатка.

Когда получение невозможно?

  • Если вы уже истратили свой лимит налогового вычета при предыдущем приобретении недвижимости. В этом случае у вас просто не будет денег для его получения;
  • Если вы никогда не работали официально и, как следствие, не платили подоходный налог. В этом случае у вас просто не будет средств, из которых возможно будет получить имущественные вычеты;
  • Если вы оплачивали кредит, используя средства из сертификата материнского капитала, иных государственных средств, денег работодателя или третьих лиц. Иными словами, если вы погашали заем не своими деньгами;
  • Если покупка недвижимости проходила между взаимозависимыми лицами. При этом взаимозависимыми признаются граждане, являющиеся налогоплательщику родителями, детьми, супругами, опекунами, братьями и сестрами.

Размер

Стандартный размер имущественного вычета без оформления ипотеки базируется на максимальной сумме в два миллиона и равен 260000 рублей (13% от двух миллионов).

Имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку использует для расчета другую максимальную сумму, а именно три миллиона.

Как следствие, величина имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку будет ровно в полтора раза больше, чем во время обычной покупки квартиры – 390000 рублей. Увеличить эту сумму каким – либо способом невозможно.

Стоит отметить, что размер имущественного налогового вычета будет уменьшаться с каждой выплатой. Таким образом, если вы при покупке квартиры в первый раз вы уже воспользовались имущественным налоговым вычетом, то во второй раз ваш “предел” имущественного вычета будет уменьшен на полученную ранее сумму.

Документы

  1. Заполненный оригинал декларации формы №3 НДФЛ;
  2. Оригинал справки формы №2 НДФЛ;
  3. Копия паспорта или иного документа, являющегося временной заменой паспорту, заверенная печатью нотариуса;
  4. Копия договора купли – продажи дома или квартиры, копия документа, подтверждающего факт капитального ремонта либо копия документа о строительстве дома;
  5. Нотариально заверенная копия документа, подтверждающего факт покупки дома или жилья, а так же любые квитанции и чеки (они не требуют заверения);
  6. Нотариально заверенная копия свидетельство о переходе прав собственности новому владельцу жилплощади (если жилье было куплено, а не построено);
  7. Копия договора кредитования;
  8. Справка, содержащая реквизиты для перевода денежных средств, а так же справка о процентах, удержанных по кредиту;
  9. Квитанция, подтверждающая то, что заявитель уже начал выплачивать ипотеку;
  10. Если квартира покупается семьей, то потребуется еще два документа – копия свидетельства о браке и документ, в котором установлены доли владения жилплощади супругов.

Как получить через отделение налоговой?

Самый быстрый и надежный вариант – получить имущественный вычет самостоятельно в отделении налоговой по месту регистрации.

Всё что потребуется – это явиться в отделение, заполнить заявление для налогового вычета, предоставить пакет документов и получить расписку о том, что ваш запрос принят в работу.

Хорош этот способ тем, что большинство вопросов в этом случае можно будет решить прямо на месте в отделении.

Если же у вас нет возможности самостоятельно явиться в отделение, то оформите процедуру получения вычета по почте. Для этого скачайте образец заявления по ссылке ниже, заполните его и приложите к нему документы.

Все эти бумаги отправьте по почте заказным письмом с ценными бумагами.

Этот способ не слишком удобен и редко рекомендуется специалистами, так как при утере письма вы не только потратите много времени, но и лишитесь ценных заверенных копий.

Процесс получения через работодателя

Еще один весьма оптимальный вариант получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку – оформить вычет с помощью работодателя.

Процедура практически ничем не будет отличаться от оформления прямо в отделении – вам потребуется либо запросить, либо самостоятельно скачать и заполнить заявление, а затем передать работодателю весь пакет документов.

Обратите внимание на то, что работодатель будет принимать ваши ценные бумаги, связи с чем вы имеете право требовать расписки с перечнем переданных документов.

Так же еще один или два документа потребуется подписать уже после получения денег. А именно свидетельство о том, что вам вернули ваши бумаги, и свидетельство о том, что вы получили деньги от налоговой в полном объеме.

Как долго длится оформление?

Сроки оформления имущественного вычета определены законодательно, и их превышение является нарушением гражданских прав. Рассмотрим сроки получения вычета в различных ситуациях:

  • Вы подаете заявление в налоговую самостоятельно. В этом случае на проверку и перевод денежных средств у налоговой будет ровно тридцать суток;
  • Вы подаете заявление в налоговую по почте. В этом случае к сроку так же добавляется время почтовой отправки, которое не регулируется законодательно. Однако само заявление в налоговой будет рассматриваться столько же – тридцать суток с момента получения письма;
  • Вы подаете заявления на имущественный вычет через работодателя. В этом случае передача документов от работодателя в налоговую не ограничена по времени (однако при этом сроки должны быть разумными), затем добавляются все те же 30 дней на проверку заявления. После получения ответа от налоговой у работодателя будет ровно 10 суток на то, чтобы оповестить вам о принятом решении и передать деньги.

Что еще следует знать?

  • Если вы покупаете квартиру в браке, то у вас есть возможность самостоятельно определить, какую долю налогового вычета оформит каждый супруг. Однако если в вашем договоре купли – продажи четко указаны доли, то налоговый вычет будет определен уже из этих долей;
  • Если вы предоставите фальшивые документы для налогового вычета, то вам вполне может грозить уголовная ответственность. Единственный шанс избежать её – доказать, что вам предоставили изначально неправильные документы;
  • Обращайте особое внимание на то, что именно входит в траты для капитального ремонта, ведь далеко не все расходы входят в перечень трат, которые покрывает налоговый вычет;
  • Хотя имущественный вычет и достаточно просто получить, вам все таки стоит перед окончательной подачей документов обратится к налоговому юристу. Он укажет на детали, которые вы могли упустить, и даст пару советов, которые значительно сэкономят ваше время.

Источник: https://vsenaslednikam.ru/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-v-ipoteku.html

Как получить налоговый вычет у работодателя в 2020 году?

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку завяление на получение у работодателя

Время чтения 9 минутСпросить юриста быстрее. Это бесплатно! Размер шрифта: A+ | A−

В статье представлена информация: как получить налоговый вычет у работодателя, образец, заявления, документы в налоговую, вычет у нескольких работодателей.

Российские компании-работодатели в рамках предусмотренных законом механизмов могут оказывать содействие своим сотрудникам в получении налоговых вычетов. Каким конкретно образом? Что нужно сделать работнику, чтобы оформить вычет у работодателя?

Что представляет собой вычет от работодателя?

Налоговый вычет — это гарантированная законодательством РФ привилегия гражданина, которая может быть представлена:

  • возможностью осуществить возврат из бюджета страны уплаченного подоходного налога или НДФЛ — в размере 13%;
  • возможностью на законных основаниях не уплачивать соответствующий налог.

Частный случай второго варианта соответствующей привилегии — вычет, оформленный у работодателя.

Гражданин, осуществляя трудовую деятельность по договору, каждый месяц уплачивает подоходный налог со своей зарплаты.

Точнее, это делает не сам работник, а бухгалтерия фирмы: она в установленном порядке удерживает с зарплаты человека налог и перечисляет в бюджет государства.

В случае с применением вычета данное удержание не осуществляется, в результате чего человек получает на руки не только зарплату, но и сумму сверх нее — не перечисленный на законных основаниях налог.

Главное преимущество получения вычета от работодателя — возможность тратить больший объем заработанных денежных средств, не дожидаясь, пока их обесценит инфляция.

В свою очередь, подобный риск есть при первом варианте оформления вычета: возврат уплаченного налога из бюджета осуществляется по окончании года, в течение которого покупательная способность денежных средств может значительно уменьшиться.

Обязательно, чтобы гражданин работал в фирме, в которой он собирается получать вычет, по трудовому договору. Если он будет осуществлять деятельность по гражданско-правовому соглашению, то рассматриваемый механизм реализации права на вычет задействовать не получится.

Отметим, что не имеет значения то, какова продолжительность рабочего дня человека: тот факт, что он работает, к примеру, на полставки, не отменяет его права на оформление вычета у работодателя.

Самое, возможно, распространенное основание для получения налоговых вычетов в России — совершение расходов на покупку жилой недвижимости.

Оно дает право на получение вычета как по первой схеме — когда уплаченный подоходный налог возвращается из бюджета, так и по второй схеме — через работодателя.

Никаких разрешений гражданину при этом получать не нужно, главное — сделать выбор. После — осуществить ряд практических действий.

Рассмотрим их и ответим на вопрос: как получить налоговый вычет у работодателя при покупке квартиры.

Оформление вычета при покупке жилья через работодателя: основные документы

​Прежде всего, нужно будет собрать документы для вычета. Таковые будут представлены, прежде всего:

  • заявлением в Федеральную налоговую службу по установленной форме;
  • договором купли-продажи квартиры;
  • банковскими квитанциями, подтверждающими факт перечисления денежных средств за квартиру продавцу;
  • свидетельством о собственности или актом приема-передачи квартиры.

Если для покупки квартиры был оформлен ипотечный кредит, то вычет можно получить и с него. Для этого потребуются такие документы как:

  • кредитный договор;
  • справка о размере уплаченных банку процентов.

Стоит отметить, что при оформлении вычета через работодателя не нужны:

  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • справка о зарплате по форме 2-НДФЛ.

В свою очередь, они требуются при первой схеме получения вычета — посредством возврата уплаченного налога из бюджета.

Оформление вычета: обращение в налоговую

Следующий шаг в оформлении вычета — передача всех указанных документов в налоговую по месту прописки. При этом, предварительно следует уточнить у специалистов ФНС, какие из соответствующих документов нужны в оригинале, а какие — в виде копии (возможно, нотариально заверенной).

В течение 30 дней после приема документов ФНС обязана предоставить гражданину специальное уведомление, которое удостоверяет право налогоплательщика на получение вычета через работодателя.

То, каким образом данное уведомление будет передано, лучше, опять же, уточнить в ФНС. Здесь 2 основных варианта: по почте или посредством личного вручения в налоговой инспекции.

Оформление вычета: обращение в бухгалтерию работодателя

Получив уведомление, необходимо будет передать его в бухгалтерию работодателя, дополнив заявлением на предоставление вычета. Форму соответствующего заявления нужно будет попросить непосредственно у бухгалтеров или же у специалистов кадровой службы.

Скачать образец заявления на налоговый вычет у работодателя.

Начиная с месяца, в котором уведомление из ФНС, а также заявление переданы в бухгалтерию, подоходный налог с зарплаты гражданина платиться не будет. На руки человек сможет получать, таким образом, доход, который на 13% больше его обычной зарплаты.

Получение соответствующих выплат может продолжаться:

  • до момента исчерпания вычета;
  • до конца календарного года.

Теоретически, оба сценария могут произойти и одновременно. Во втором случае для продолжения получения выплат нужно вновь произвести все указанные выше действия.

В какой же момент вычет за квартиру, оформленный у работодателя, может быть исчерпан? Для того чтобы понять это, рассмотрим небольшой пример.

Вычет у работодателя: пример расчета

Допустим, гражданин Иванов купил в декабре 2014 года квартиру. В сентябре 2015 года он решил получить налоговый вычет — на основании соответствующих расходов на покупку жилья, у своего работодателя.

Условимся, что стоимость квартиры гражданина Иванова — 2 000 000 рублей без привлечения ипотеки. Ежемесячная зарплата по окладу — 150 000 рублей.

Подсчитываем, что величина ежемесячного подоходного налога с зарплаты Иванова составляет 19 500 рублей (13% от 150 000 рублей).

Также подсчитываем, что величина налогового вычета с расходов на покупку жилья Ивановым составляет 260 000 рублей (13% от 2 000 000 рублей).

Таким образом, в 2015 году Иванов будет получать вычет до конца календарного года, поскольку сумма исчисленных с его зарплаты налогов составит 78 000 рублей (19 500 рублей x 4 месяца), что, очевидно, меньше 260 000 рублей вычета.

В феврале 2016 года Иванов вновь продолжил получать вычет у работодателя. Сумма исчисленных с его зарплаты налогов до конца года составит 214 500 рублей (19 500 x 11 месяцев).

Сумма исчисленного налога за 4 месяца 2015 года и 11 месяцев 2016 года с зарплаты Иванова составляет 292 000 рублей. Это больше, чем сумма вычета.

Поэтому, нам нужно определить, в каком месяце произойдет исчерпание вычета за квартиру Иванова. Для этого последовательно вычитаем из 292 000 рублей исчисленный ежемесячный НДФЛ с его зарплаты.

292 000 — 19 500 = 273 000. Сумма — больше 260 000, и это значит, что вычет будет исчерпан еще до декабря.

273 000 — 19500 = 253 500. Сумма — меньше 260 000, и это значит, что вычет будет исчерпан конкретно в ноябре.

Таким образом, фактически Иванов получает вычет (при сохранении своего оклада):

  • с сентября по декабрь 2015 года;
  • с февраля по ноябрь 2016 года.

Примечательно, что получение имущественного вычета у работодателя не исключает возможностей гражданина оформить также вычет в виде возврата подоходного налога из бюджета — но только за месяцы, предшествующие тому, в котором в бухгалтерию были поданы рассмотренные нами выше документы. «Возвратный» вычет — как если бы он подавался в обычном порядке (безотносительно факта оформления «зарплатного» вычета), оформляется по окончании календарного года.

Полезно будет рассмотреть еще один вопрос, который волнует многих налогоплательщиков: как получить налоговый вычет через работодателя, если произошла смена места работы?

Вычет у работодателя при смене места работы: нюансы

Прежде всего, отметим, что в соответствии с нормами налогового законодательства, российские налогоплательщики имеют право получать рассматриваемый вид налогового вычета не у одного, а у нескольких работодателей.

При этом, на стадии взаимодействия с ФНС при оформлении вычета необходимо сообщить налоговикам — какая часть из суммы вычета будет получаться у одного работодателя, и какая — у второго, третьего и т. д.

Специалисты ФНС, приняв от налогоплательщика данную информацию, составляют, таким образом, 2 (или больше — по количеству работодателей) отдельных уведомления, что удостоверяют право гражданина на получение вычета у каждого из его работодателей.

Указанный правовой механизм позволяет налогоплательщику без проблем оформить вычет сначала у одного работодателя, а в случае увольнения — и у другого. Правда, для того, чтобы воспользоваться рассматриваемой привилегией у другого работодателя, гражданину нужно будет вновь предоставить документы в ФНС и получить от налоговиков уведомление о праве получения вычета.

Разумеется, во всех фирмах человек должен работать официально — по трудовому договору, а не по гражданско-правовому.

Резюме «Вопрос-ответ»

Можно ли оформить вычет за квартиру в виде возможности законной неуплаты НДФЛ?

Да, это вполне обычный правовой механизм, предусмотренный Налоговым Кодексом и другими нормативными актами. Никто не вправе отказать гражданину в желании получать вычет по соответствующей схеме.

Можно ли оформить вычет сначала у одного работодателя, а затем у другого?

Безусловно. Более того, при желании можно оформить вычет у нескольких работодателей одновременно — при условии, что сумма вычета будет распределена гражданином между отдельными фирмами, в которых он трудится.

Как долго выплачивается вычет за квартиру, оформленный у работодателя?

Вычет, представленный исчисленным и не уплаченным на законных основаниях подоходным налогом, перечисляется гражданину вместе с зарплатой до тех пор, пока сумма вычета не исчерпается или же до конца календарного года.

Источник: https://law03.ru/finance/article/nalogovyj-vychet-u-rabotodatelya

Как получить налоговый вычет через работодателя – Ипотека и финансы

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку завяление на получение у работодателя

29.01.2019 | 08:00 7620

После покупки недвижимости граждане РФ имеют право частично компенсировать понесенные расходы и получить от государства до 650 тыс. руб. в форме имущественного налогового вычета. При этом покупатели вправе выбирать, каким способом возместить эти деньги – либо через налоговую инспекцию, либо через своего работодателя.

Имущественный налоговый вычет полагается при продаже, покупке или строительстве недвижимости и при оформлении ипотечного кредита.

В случае приобретения российское законодательство предусматривает две возможности получить вычет.

Первый вариант – непосредственно через налоговую. В этом случае претендент должен подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, приложив к ней заявление на вычет и документы, подтверждающие расходы. И далее государство возместит сумму подоходного налога, уплаченного за прошлый год.

Во втором случае – можно оформить получение вычета через работодателя. Правда, все равно за уведомлением о подтверждении права на налоговый вычет придется обращаться в районную налоговую инспекцию.

«Суть получения вычета через работодателя заключается в том, что с заработной платы не будет удерживаться налог на доходы в размере 13% до момента исчерпания вычета, – поясняют юристы verni-nalog.ru. – Право на вычет нужно будет подтверждать в налоговом органе каждый календарный год».

То есть, если размер сделки превышает 2 млн. рублей, освобождение от налога будет действовать, пока сумма возврата не дорастет до 260 тыс. рублей. (13% от 2 млн рублей).

Максимальная стоимость жилья, с которой государство вернет вам 13%, лимитирована – 2 млн руб. Даже приобретя квартиру за 10 млн руб., вы все равно можете рассчитывать на возврат лишь 260 тыс. руб.

Если при сделке вы привлекали ипотечные средства, то дополнительно имеете право на налоговый вычет с уже уплаченных по кредиту процентов. Максимальная сумма, к которой может быть применен вычет, – 3 млн руб.

, соответственно, с нее вам вернут 390 тыс. руб.

Пошаговая инструкция по оформлению получения вычета у работодателя такова.

Сначала придется собрать пакет документов. В целом он близок к перечню документов, необходимых при обращении в налоговую напрямую. Но есть и различия. Во-первых, отпадает надобность заполнять декларацию 3-НДФЛ. Во-вторых, требуется особый формат заявления (скачать).

Все остальное – как обычно: паспорт и его копия, справка о доходах по форме 2-НДФЛ, договор купли-продажи или договор долевого участия, выписка из ЕГРН и акт приема-передачи жилья, документы, подтверждающие оплату.

Впрочем, если объект приобретается в ипотеку или если покупка совершается супругами в совместную собственность, а также в ряде других случаев потребуются еще кое-какие документы (см. справку 1).

Следующим шагом будет подача документов в налоговую по месту регистрации. Цель – получить уведомление, что вычет вам действительно полагается. На ответ законодательство отводит 30 дней.

Получив уведомление из налоговой, пишем заявление на вычет на имя работодателя и отправляемся в бухгалтерию по месту работы.

А далее все операции выполняет бухгалтер. И налог на доходы перестают удерживать начиная с месяца подачи документов, также вам могут возместить уплаченный налог с начала календарного года.

Нюансы ситуаций

Законодательство не запрещает использование обеих форм вычета – на работе и через налоговую инспекцию. Таким образом, например, можно первый год получать вычет через работодателя, а далее запросить остатки на свой счет у налоговиков.

Не обязательно работодатель должен выступать в единственном числе. Таковых может оказаться несколько, лишь бы с каждым был заключен трудовой договор.

Ну а если произошла реорганизация компании, пакет документов придется подавать в налоговую заново.

Кстати, ФНС дала отдельное разъяснение по ситуациям, когда покупателю будет отказано в вычете (см. справку 2).

Справка 1

Список дополнительных документов для оформления имущественного вычета

Если приобретение квартиры производилось с привлечением ипотечного кредита

  • Кредитный договор с банком
  • Справка об удержанных процентах за год

Если недвижимость приобретается супругами в совместную собственность

  • Заявление об определении долей
  • Копия свидетельства о заключении брака

В случае получения налогового вычета за ребенка

  • Копия свидетельства о рождении
  • Заявление об определении долей

При самостоятельном строительстве

  • Расходные документы (чеки, квитанции) на строительные материалы

В случае получения налогового вычета по отделке/ремонту

  • Договор на ремонт/отделку и расходные документы

Источник: Федеральная налоговая служба

Справка 2

Справка 3

При приобретении имущества в общую долевую собственность до 1 января 2014 года размер вычета распределяется между совладельцами в соответствии с их долей/долями собственности.

В случае приобретения имущества после 1 января 2014 года распределение размера вычета в случае приобретения жилья в общую долевую собственность отменено. Имущественный вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов каждого из сособственников в пределах общего установленного лимита вычета.

При этом родители, имеющие несовершеннолетних детей и приобретающие жилье в общую с ними долевую собственность, вправе применить имущественный вычет без распределения по долям.

Если жилье было приобретено по договору мены с доплатой, это не является поводом для отказа в получении имущественного вычета, поскольку Налоговым кодексом не запрещен такой вариант приобретения жилья.

Имущество, приобретенное супругами во время брака, является их совместной собственностью, поэтому они оба имеют право на вычет, в том числе право распределить его по договоренности.

Источник: Федеральная налоговая служба

Источник: https://www.bn.ru/gazeta/articles/250577/

3 способа получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку завяление на получение у работодателя

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку. Для ответа я постарался дать пошаговую инструкцию, которую можете использовать и вы.

Итак, для использования вашего шанса получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку вам понадобится «налоговая» статья 220. Что вам позволит сделать эта статья? Вернуть некоторую часть денег потраченную на покупку квартиры. В каких случаях и при каких условиях — рассмотрим ниже.

Как получить налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку: основания

По объекту

  • покупка вами квартиры на территории России
  • выплачивание процентов по ипотеке, на купленную квартиру

По вам

  • у вас должна быть «белая» зарплата, (т. е. вы сможете предоставить справку 2НДФЛ)
  • гражданство РФ

Итак, получается, что у вас целых два основания — налоговый вычет на покупку квартиры и на выплату процентов по ипотеке. При этом есть один нюанс — оба эти основания должны совпадать по одному объекту (квартире). Еще один нюанс: сделать вы это сможете один раз!

Три пути получения вычета

Способ №1

Вы можете оформить вычет от работодателя или двух работодателей. Работодатель освобождается от оплаты за вас подоходного налога и вы начнете получать полную зарплату, т.к. перестанут отнимать 13% НДФЛ. Прям, как в сказке!:) Как только закончится календарный год, вам придется идти и оформлять вычет заново.

Способ№2

Второй вариант — налоговая служба. В этом случае, учтут выплаты за процент по кредиту и сумму вашего НДФЛ за прошедший год. Если за один раз вы не исчерпаете весь налоговый вычет, получение остатка перенесется на следующий год.

Способ№3

Если вы официально работаете на двух работах,у вас есть уникальный шанс получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку обоими способами одновременно! Для этого собираете один пакет документов с одной работы, например, для получения вычета по способу №1, а второй пакет со второй работы, по способу №2. При этом способе, получаемые вами деньги обесцениваются медленнее, т.к. получаете вы их быстрее, чем по Способу №1 и №2.

Документы на вычет

  • паспорт (могут попросить копию паспорта и ее надо заверить, страницу с фото и пропиской, у нотариуса)
  • заявление в налоговый орган. Оно должно содержать просьбу вернуть налог и данные вашего счета, куда его перечислять (чаще всего это тот же счет, с которого вы платите ипотеку).

    Если решили сделать то же самое, но у работодателя, то используется заявление с просьбой уведомить работодателя от имени налоговой службы

  • декларация 3-НДФЛ (быстро и грамотно можете составить с помощью специалиста, подаете оригинал)
  • справка 2НДФЛ (спросите ее в бухгалтерии вашей компании, она должна быть за год, подаете оригинал)
  • документы на купленную квартиру: заверенный договор покупки квартиры или договор с застройщиком
  • платежки, расписки подтверждающие оплату за купленную квартиру (делаете копии и заверяете)
  • на приобретенную по ипотеке квартиру у вас имеется Свидетельство от органа Росреестра (вот с него и делаете копию и заверяете у нотариуса)
  • если квартира приобреталась в новостройке, то подписанный застройщиком и вами акт приема-передачи квартиры, (делаете копию и заверяете у нотариуса)

Дополнительно на вычет по процентам за кредит

  • ипотечный договор (делаете копию и заверяете у нотариуса)
  • справка о процентах по кредиту, выплаченных за год. Заказываете в банке, который выдавал вам кредит (в налоговую службу отдаете оригинал)
  • еще могут попросить подтвердить регулярные выплаты по кредиту (квитанции, чеки, выписки)
  • вы должны знать свой номер ИНН, а лучше прихватить с собой Свидетельство

Когда подавать документы
С того момента когда рассчитались за купленную квартиру и получили документы на нее (Свидетельство из органа Росреестра).

Когда дадут вычет

Подавали документы по Способу №1 После подачи всех необходимых документов налоговая служба проверит их, это может занять до 3 месяцев, затем отправит вам по почте письмо с предоставлением или отказом в получении налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку.

Письмо отправляется, если вы не подавали заявление с полным пакетом документов на получение вычета, а если подавали, то происходит оплата по умолчанию в течение месяца. После этого письма, в течение 1 месяца налоговая инспекция перечисляет вам деньги на счет, указанный в заявлении.

Подавали документы по Способу №2 Рассмотрение документов осуществляется 1 месяц, после чего вам выдается уведомление от налоговой службы и вы вместе с ним и заявлением (на имя работодателя) идете и отдаете в бухгалтерию вашей компании.

Подавали документы по Способу №3 В итоге, сделав это в начале года, уже через 1 месяц вы начнете получать на одной работе «целую» зарплату, т.к. не будет отниматься 13% НДФЛ, а через 3-4 месяца получите на счет налоговый вычет по способу №2.

Как найти сумму оплаты процентов по кредиту в течение года

вы берете свой график платежей по ипотеке и смотрите колонку, в которой указано «Оплата процентов по кредиту», суммируете цифры за 12 месяцев. Это в качестве информации для вас, а для налоговой вы заказываете справку в банке.

Как узнать, размер уплаченного вами подоходного налога за год

если вы на одобрение кредита подавали справку 2 НДФЛ, значит, вам выдают т. н. «расчетки», в которых и указан помесячно ваш подоходный налог. Суммируете его за 12 месяцев и узнаете примерную сумму, а для налоговой заказываете у вашего бухгалтера справку 2НДФЛ.

Как заверить копии документов самостоятельно

Всем известно, что копии документов заверяются, в основном, нотариусом, но увидев перечень документов, вы прекрасно понимаете, во сколько выльется заверить у него каждый документ.

Поэтому можно заверить копии и получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку самостоятельно.

Вы просто делаете копию документа (если он на нескольких листах — сшиваете его) и на каждом листе пишете «Копия верна» Подпись /Ее расшифровка/ Дата.

И напоследок: в налоговую обращайтесь только тогда, когда имеете наиболее полный пакет документов на руках, чтобы не тратить время на бесполезные хождения.

Сегодня вы узнали, как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: каким требованиям должна соответствовать квартира, вы сами, какие способы получения вычета имеются и как получить вычет быстрее, а так же другие нюансы.

Успехов Вам!

Источник: https://www.HabRealty.ru/nalogi/poluchit-nalogovyiy-vyichet-pokupke-kvartiryi-ipoteku.html

Ответы юриста
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: